《质量、环境、职业健康安全一体化管理体系典型案例》
主讲/辛巧娟
程序文件（22）——内部审核程序
1 目的
验证公司一体化管理体系是否符合策划的安排，是否符合“三个采用标准”、公司一体化管理体系文件以及适用的法律法规和其他要求，是否得到有效的实施与保持。
2 适用范围
适用于一体化管理体系所覆盖的公司相关活动、产品和服务的所有区域的内部审核。
3 职责
3.1 综合管理部归口管理内部审核。
3.2 审核组长负责编制审核计划，按计划组织审核组对一体化管理体系进行审核。
3.3 责任部门负责对审核中发现的不符合项进行整改。
3.4 管理者代表组织、监督、指导本程序的实施。
4 工作程序
4.1 年度内部审核计划
4.1.1 根据拟审核的活动和区域的状况和重要程度，以及已往审核的结果，由管理者代表负责组织策划年度审核方案，编制《年度内部审核计划》，确定审核的范围、频次和方法。
4.1.2 本公司内部审核采用“结合审核”的方式进行，正常情况下每年进行一次，两次内部审核的间隔时间不得超过12个月。审核范围应覆盖本公司一体化管理体系涉及的所有部门和要求。当出现以下情况时，由管理者代表及时组织进行内部质量审核：
(1) 组织机构、管理体系发生重大变化时。
(2) 出现重大质量、环境或职业健康安全事故，或有连续的重要投诉时。
(3) 适用的法律、法规和其他要求有重大变更时。
4.1.3 年度内部审核计划的内容
(1) 审核目的、范围、依据、方法和频次。
(2) 受审部门和审核时间的安排。
4.1.4 根据需要，可审核一体化管理体系覆盖的全部要求和部门，也可以专门针对某几项要求或部门进行重点审核，但全年的审核应覆盖一体化管理体系的全部要求和所有部门。
4.2 审核前的准备
4.2.1 管理者代表选择并任命审核组长和内审组员。内审应由与受审部门无直接关系的人员实施。
4.2.2 审核组长在了解受审部门的具体情况后，根据审核方案编制每一次的《内部审核计划》，交管理者代表审核，总经理批准。其内容主要包括：
(1) 审核目的、准则、范围、方法、时间、地点。
(2) 审核组成员及审核工作安排。
(3) 受审部门及审核要点。
(4) 内外部沟通安排。
(5) 审核报告分发范围。
4.2.3 审核组长组织审核员对《内部审核计划》进行沟通后，组织内审员编写《内部审核检查表》，详细列出审核项目、依据、方法（包括抽样方法），确保无遗漏，审核能顺利进行。
4.2.4 审核组长于内审前十天将《内部审核计划》发至各受审部门，受审部门对内审时间如有异议，应在内审前三天通知审核组长。
4.2.5 内审员应经专业机构培训、考核合格后方能担任。
4.3 内审的实施
4.3.1 首次会议
(1) 参加会议人员：公司领导、内审组成员及各部门负责人，与会者签到，并保存会议记录。
(2) 由审核组长主持会议。
(3) 由组长介绍内审目的、范围、依据、方式、组员和日程安排及其他有关事项。
4.3.2 现场审核
(1) 内审组根据《内审检查表》利用面谈、查阅相关文件和记录以及现场查看作业环境和实施情况等方法，对受审部门的体系运行执行情况进行现场审核，将取得的体系运行证据记录在检查表中。
（2) 内审组要进行内外部沟通，审核组长需每日召开内审会议，全面了解该日内审情况，并确定审核发现。必要时，与受审核部门负责人、最高管理者进行沟通。
(3) 审核员应保持科学的态度，公正和客观地处理审核中的问题。
4.3.3 确定审核发现
(1) 现场审核后，审核组长召开审核组会议，综合分析检查结果，依据采用标准、公司体系文件及适用法律法规和其他要求，必要时还应依据合同要求，确认审核发现。
(2) 对于不符合审核准则的审核发现可：
①按类型进行分类（如体系性、实施性或效果性不符合）；
②按程度进行分类（如严重、一般或观察项）。
(3) 按确定的不合格项编写《不符合报告》，并经受审核部门领导和审核组长确认。
(4) 审核组填写《不合格项分布表》，记录不合格分布情况。
4.3.4 审核结论
(1) 审核组在汇总分析所有审核发现的基础上，对一体化管理体系的符合性和有效性做出总体评价。总体评价应考虑的方面：
①一体化管理体系文件与审核准则的符合程度；
②一体化管理体系实施状况及其有效程度，如：
a) 管理者和员工的意识，方针和目标的适宜性及实现情况；
b) 主要过程和关键活动达到预期结果的情况；
c) 资源状况及其满足要求的程度；
d) 产品质量符合要求的程度和稳定性，内外部失效的情况；
e) 环境和职业健康安全绩效，顾客和相关方满意程度；
f) 管理评审的情况。
③持续改进机制的实施情况和效果。
(2) 在上述综合分析的基础上，指出公司体系的优势和薄弱环节及改进方向。
4.3.5 末次会议
(1) 参加人员：领导层、内审组成员及各部门领导，与会者签到，并由保留会议记录。审核组长主持会议。
(2) 会议内容：内审组长重申审核目的、范围、准则，宣读不符合报告，通报审核发现和审核结论，提出完成措施的要求及日期，公司领导讲话。
4.3.6 内部审核报告
现场审核后一周内，审核组长完成《内部审核报告》，交管理者代表审核，由总经理批准。审核报告内容包括：
(1) 审核目的、范围、方法和依据。
(2) 审核组成员、受审核方代表名单。
(3) 审核计划实施情况总结。
(4) 不合格项分布情况分析、不合格数量及严重程度。
(5) 存在的主要问题分析。
(6) 对公司一体化管理体系有效性、符合性结论及今后应改进的地方。
(7) 报告分发范围。
4.3.7 审核后续活动
(1) 各部门接到《内部审核报告》后，应针对本部门的情况举一反三，发现问题进行整改。有《不符合报告》的部门应组织相关人员按照《纠正和预防措施控制程序》的规定实施整改。
(2) 审核员可参与不符合事实的原因分析和制定纠正措施，并负责对实施结果的跟踪验证。
(3) 审核组长收集内部审核的所有资料和记录，按《记录控制程序》的规定交办公室归档保存。
(4) 审核组长向管理者代表报告审核结果，并将审核的情况作为管理评审的输入。
5 相关文件
5.1《记录控制程序》
5.2《纠正和预防措施控制程序》
6 相关表格和报告
6.1 《年度内部审核计划》（略）
6.2 《内部审核计划》（略）
6.3 《内审检查表》（略）
6.4 《内审首（末）次会议签到表》（略）
6.5 《不符合报告》（略）
6.6 《内审不合格项分布表》（略）
6.7 《内部审核报告》（略）
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